今天南京刑事律師網(wǎng)的李勇帶來(lái)主題是關(guān)于：檢察視角下中國(guó)刑事合規(guī)之構(gòu)建，希望能幫助大家。

　　隨著經(jīng)濟(jì)全球化和世界經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的不斷加快，合規(guī)計(jì)劃已經(jīng)成為企業(yè)特別是大型 跨國(guó)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，時(shí)至今日，對(duì)于企業(yè)經(jīng)營(yíng)來(lái)說(shuō)，合規(guī)是“必需品而非選項(xiàng)”。合 規(guī)計(jì)劃在美國(guó)產(chǎn)生的直接動(dòng)因是日益嚴(yán)重的企業(yè)犯罪，隨著美國(guó)企業(yè)犯罪的增多，人們?cè)絹?lái) 越認(rèn)識(shí)到，僅僅抓住犯罪行為和事后監(jiān)管，還不足以保護(hù)企業(yè)的利益，有必要在問(wèn)題變得災(zāi) 難性之前識(shí)別并解決之。合規(guī)計(jì)劃被譽(yù)為是在企業(yè)犯罪預(yù)防中有效而切實(shí)可行的對(duì)策。對(duì) 當(dāng)下中國(guó)而言，企業(yè)犯罪也日益嚴(yán)重，到了需要尋求更有效治理方法的時(shí)候了。筆者通過(guò)裁 判文書(shū)網(wǎng)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，2014 年 1 月 1 日至 2019 年 1 月 1 日，五年中單位犯罪共計(jì) 16861 件，并且呈逐年上升態(tài)勢(shì)。我國(guó)企業(yè)犯罪傳統(tǒng)治理策略側(cè)重于事后懲罰，消極預(yù)防，刑事制裁呈“一枝獨(dú)秀”之勢(shì)，但這絕非良策，因?yàn)?ldquo;偵查程序一旦開(kāi)啟，孩子就已經(jīng)掉進(jìn)井里 了。”企業(yè)一旦被定罪，幾乎被宣告“死刑”，不僅將承受巨大的直接經(jīng)濟(jì)損失，隨之而來(lái) 的股票下跌、招投標(biāo)被禁止、企業(yè)聲譽(yù)受影響、訂單量下降，甚至引發(fā)破產(chǎn)，進(jìn)而導(dǎo)致失業(yè) 等一系列社會(huì)問(wèn)題。因此，引入合規(guī)計(jì)劃，勢(shì)在必行。 

       合規(guī)計(jì)劃可以分為廣義的與狹義的，廣義的合規(guī)計(jì)劃(Compliance-Programs)涵蓋了從 商業(yè)倫理到民事責(zé)任、行政責(zé)任，再到刑事責(zé)任的規(guī)范，層層遞進(jìn)，最終以刑事責(zé)任為依歸和核心。從企業(yè)的角度來(lái)說(shuō)，合規(guī)計(jì)劃的前置領(lǐng)域在“結(jié)構(gòu)上是開(kāi)放的“，多維度地構(gòu)建以刑事法律與其他法律、經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)等多學(xué)科交融的風(fēng)險(xiǎn)防范和公司治理體系，所以“合 規(guī) / 刑事合規(guī)顯然是如此地具有多面性”，但是，合規(guī)計(jì)劃以預(yù)防刑事法律風(fēng)險(xiǎn)為終極目的， 以刑法激勵(lì)措施作為終極推動(dòng)力。換言之，合規(guī)計(jì)劃以刑事激勵(lì)和預(yù)防刑事法風(fēng)險(xiǎn)為核心。 從國(guó)家的角度來(lái)說(shuō)，合規(guī)計(jì)劃的核心在于給予建立、實(shí)施了有效合規(guī)計(jì)劃的企業(yè)以刑事法 的激勵(lì)并預(yù)防犯罪，因此，狹義的合規(guī)計(jì)劃是指刑事合規(guī)(Criminal Compliance)。美國(guó)學(xué)者將合規(guī)計(jì)劃定義為一種旨在全面發(fā)現(xiàn)和預(yù)防企業(yè)犯罪的組織體系(organizational systems)， 其目標(biāo)，一是在于阻止公司內(nèi)部不端行為，二是提供一種內(nèi)部監(jiān)督和報(bào)告不當(dāng)行為的方 法。筆者曾提出：真正的合規(guī)計(jì)劃，必須體現(xiàn)刑法擔(dān)當(dāng)，沒(méi)有刑法擔(dān)當(dāng)?shù)暮弦?guī)計(jì)劃不是真 正的合規(guī)計(jì)劃。真正意義上的“合規(guī)計(jì)劃”包括兩個(gè)方面的基本要素：(1)企業(yè)為預(yù)防、發(fā) 現(xiàn)違法犯罪行為建立完善的內(nèi)部機(jī)制;(2)建立了“合規(guī)計(jì)劃”的企業(yè)，刑法上給予鼓勵(lì)回 應(yīng)，作為減輕其刑事責(zé)任的依據(jù)。由于企業(yè)以追求經(jīng)濟(jì)利益為目的，如果企業(yè)不能從合規(guī)。

       根據(jù)該量刑指南，在犯罪發(fā)生之時(shí)，如果企業(yè)內(nèi)部存在有效的合規(guī)計(jì)劃， 可以減輕刑事責(zé)任。也即，如果特定企業(yè)的行為表明，其并沒(méi)有漠視法律，而是制定并積極實(shí) 施了預(yù)防性合規(guī)計(jì)劃，司法機(jī)關(guān)可以減輕其刑事責(zé)任，甚至不起訴。合規(guī)計(jì)劃成為預(yù)防、發(fā)現(xiàn) 違法犯罪行為而由企業(yè)主動(dòng)實(shí)施的內(nèi)部自我管理、約束措施的機(jī)制，通過(guò)貫穿于企業(yè)犯罪的事 前預(yù)防、事中刑事訴訟與量刑，以及事后懲處和損害后果恢復(fù)，合規(guī)計(jì)劃被廣泛應(yīng)用于企業(yè)犯 罪的預(yù)防、追訴和懲處活動(dòng)，可以作為減輕從輕處罰，特別是對(duì)單位的罰金進(jìn)行大幅度減輕， 甚至成為對(duì)企業(yè)暫緩起訴、不起訴的依據(jù)。簡(jiǎn)而言之，合規(guī)計(jì)劃包含了相輔相成的兩個(gè)方面的內(nèi)涵：一是鼓勵(lì)企業(yè)為預(yù)防犯罪而建立一整套防范機(jī)制，即涉罪前的合規(guī)體系;二是涉罪后承 諾建立、實(shí)施有效的合規(guī)計(jì)劃，通過(guò)履行合規(guī)承諾換取刑事處罰的從寬處遇，即涉罪后以合規(guī) 承諾為條件的刑事激勵(lì)機(jī)制。二者之間相輔相成，如果沒(méi)有涉罪后以合規(guī)承諾為條件的刑事激 勵(lì)機(jī)制，那些沒(méi)有涉罪的企業(yè)就不會(huì)付出高成本建立合規(guī)計(jì)劃;同樣，如果沒(méi)有涉罪前企業(yè)的 合規(guī)體系，就無(wú)法實(shí)現(xiàn)刑事激勵(lì)措施所追求的一般預(yù)防特別是積極一般預(yù)防之效果。 近年來(lái)，引入合規(guī)計(jì)劃的呼聲越來(lái)越高，一些大型企業(yè)逐步成立了合規(guī)部門(mén)，甚至行業(yè) 主管部門(mén)、行業(yè)協(xié)會(huì)也出臺(tái)了一些合規(guī)指南。但是，一方面，僅僅停留在企業(yè)管理層面，并 沒(méi)有得到法律上的認(rèn)可，特別是缺乏刑事法的激勵(lì)措施，這對(duì)于以營(yíng)利為目的的企業(yè)而言，需 要付出高額成本的合規(guī)計(jì)劃必然會(huì)成為“裝點(diǎn)門(mén)面”的擺設(shè);另一方面，這些合規(guī)指引大多 側(cè)重海外業(yè)務(wù)，即為了防止海外業(yè)務(wù)受到國(guó)外法律的制裁而被動(dòng)做出的選擇，國(guó)內(nèi)法律對(duì)于 合規(guī)計(jì)劃的回應(yīng)尚屬空白。合規(guī)計(jì)劃的落后已經(jīng)嚴(yán)重制約我國(guó)企業(yè)走向國(guó)際，甚至影響經(jīng) 濟(jì)發(fā)展大局。

       目前，構(gòu)建中國(guó)刑事合規(guī)的最大瓶頸在于缺乏刑事法激勵(lì)機(jī)制。急需在比較研 究的基礎(chǔ)上，尋找刑事激勵(lì)機(jī)制，本土化構(gòu)建中國(guó)特色的刑事合規(guī)，為中國(guó)企業(yè)發(fā)展出謀劃 策，為中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展保駕護(hù)航。筆者認(rèn)為，挖掘認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度這一現(xiàn)有的刑事法資源，發(fā) 揮檢察機(jī)關(guān)在處置涉企業(yè)犯罪中的訴前主導(dǎo)作用，是構(gòu)建中國(guó)式刑事合規(guī)的極佳契機(jī)和突 破口。 在 2005 年以前，美國(guó)的《量刑指南》對(duì)于法官具有強(qiáng)制約束力，但是 2005 年美國(guó)訴布克案的裁決否定了 《量刑指南》的強(qiáng)制約束力，從而變成了建議性、參考性的量刑規(guī)范。2017 年中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布了《證券公司和證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》《證券公司合規(guī)管理實(shí)施 指引》，2018 年經(jīng)國(guó)家質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)檢疫總局和國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會(huì)批準(zhǔn)，在 ISO19600-2014《合規(guī)管理 體系指南》的基礎(chǔ)上制定發(fā)布了 GB/T 35770-2017《合規(guī)管理體系指南》，同年，國(guó)家發(fā)改委、外交部、商 務(wù)部、人民銀行、國(guó)資委、外匯局、全國(guó)工商聯(lián)發(fā)布了《企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指引》，國(guó)資委同年發(fā)布了 《中央企業(yè)合規(guī)管理指引(試行)》;2019 年國(guó)家外匯管理局發(fā)布《銀行外匯業(yè)務(wù)合規(guī)與審慎經(jīng)營(yíng)評(píng)估辦法。

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